En España, es crucial conocer las opciones y consideraciones legales al planificar la herencia, especialmente para matrimonios sin hijos. Un experto en Derecho Sucesorio puede ayudarte en la tramitación legal y administrativa de testamentos y herencias. En esta guía, abordaremos el testamento para matrimonios sin hijos, explorando conceptos clave y opciones disponibles.
¿Qué sucede cuando no hay descendientes directos?
Cada año, miles de personas sin descendientes directos fallecen. No tener hijos no significa no dejar una herencia, ya que la ley establece herederos según el tipo de consanguineidad en caso de no haber descendientes directos. Cuando una persona que no tiene hijos fallece, se activan una serie de mecanismos para dejar la herencia. Es necesario saber cómo son los mecanismos y el orden establecido, para así actuar en consecuencia.
Orden de sucesión en ausencia de hijos
En el caso de España, cuando no existen hijos existe un orden de sucesión para designar a las personas herederas de los bienes de la persona que fallece:
- Cónyuge: En el caso de matrimonio o pareja de hecho (con unas determinadas condiciones), la persona que queda viuda sería heredera en primer término.
- Ascendientes: Cuando la persona fallecida aún tiene padres vivos, heredarían a partes iguales (si solo queda el padre o la madre, heredaría todo).
- Hermanos y sobrinos: Cuando no existen cónyuges ni ascendientes, los hermanos serían los herederos, y en su defecto, sus hijos.
- Otros parientes: En caso de que no haya ninguna de las casuísticas anteriores, habría que investigar si existen tíos, primos, sobrinos nietos, etc.
- Organizaciones sin ánimo de lucro: En el caso de que la persona fallecida haya dejado una parte de su herencia para una o varias organizaciones en su testamento.
- El Estado: Cuando no hay herederos legales ni tampoco testamento, nadie puede reclamar la herencia, así que esa cantidad revierte en el Estado.
Se estima que cada año hay unos 45 casos de este tipo. Entre 2019 y 2023, Hacienda declaró que un total de 187 personas murieron sin dejar testamento válido o tener descendientes, por lo que el importe de sus bienes fue ingresado al Estado por un valor de más de 18 millones de euros.
Herencias y testamentos: tu notario te ayuda
Diferencias entre estar soltero, casado o tener pareja de hecho
Si no existen hijos pero sí hay pareja, no en todos los casos se hereda. En el caso de matrimonio, la persona viuda sería la principal beneficiaria de la herencia. Pero si hay pareja no registrada, esta no tendría derecho a nada si no hay testamento, ya que no hay relación familiar legalmente reconocida entre ambas personas. Si hubiera testamento, sí podría optar a una parte de la herencia, tras los herederos legítimos. En caso de estar registrados como pareja de hecho, algunas comunidades sí otorgan derechos a la pareja de la persona fallecida, en caso de estar registrados oficialmente en el registro de parejas de hecho de la comunidad en la que viven. Este problema puede solucionarse, igualmente, con la existencia de testamento.
Opciones para decidir el destino de tu patrimonio
En caso de no tener descendientes ni herederos directos, tienes también opciones para decidir qué quieres que se haga con tu patrimonio. Como no hay herederos legítimos, podrías disponer libremente de tu patrimonio para repartirlo como creas oportuno.
Cómo incluir a familiares, amistades u organizaciones solidarias
Quizás tengas familiares no directos, o familia de la que se elige (es decir, los amigos) a quienes quieres dejar parte de tu herencia, o incluso el total. También puedes introducir cláusulas específicas (por ejemplo para determinar el uso de una vivienda, o cuándo puede recibir la herencia una persona beneficiaria, etc.). Así mismo, también puedes decidir dejar tu herencia a una organización como Ayuda en Acción. En este caso, como en los anteriores, esto tiene que estar especificado en el testamento.
Errores frecuentes y cómo evitarlos
Hay varios errores que suelen darse en situaciones de este tipo, en la que no hay descendientes ni ascendientes vivos, y no existen otros herederos legítimos. Vamos a definirlos todos para ayudarte a que eso no ocurra:
- No hacer testamento: Es fundamental que hayas escrito y registrado tu testamento, sobre todo si no tienes herederos y no quieres que tus bienes los herede el Estado.
- Testamento poco claro: Que pueda generar disputas entre las partes beneficiarias, incluso si se trata de organizaciones sociales.
- No revisar actualizaciones: Por ejemplos por cambios en relaciones o en el propio patrimonio (por situaciones como compraventas), defunciones, etc.
- No contemplar herederos legítimos: Puede suceder que haya herederos con los que se haya perdido relación y/o no se sepa que existen.
- No incluir a tu pareja de hecho: Pensando que heredará igual que un cónyuge. Si no hay testamento, quedará totalmente excluida, y si lo haces, debes incluirle en la parte de libre disposición.
Modelo de testamento matrimonio sin hijos: opciones y consideraciones
Cuando en una pareja sin descendencia ocurre un fallecimiento, se dan posibles escenarios en los que se establecen normas que es necesario entender antes de tomar una decisión.
Qué pasa con el cónyuge: usufructo, legítimas y reparto
Cuando no existe testamento y uno de los cónyuges fallece, el otro queda con el usufructo de la mitad de la herencia. En caso de que no haya ascendientes vivos, sí sería el cónyuge el principal beneficiario de toda la herencia. En el testamento, para que el cónyuge herede, es necesario que se le instituya como heredero. Solo en caso de que los padres vivan, habría que respetar la parte correspondiente a la herencia legítima.
Situaciones especiales: vivienda común, cuentas y seguros
Cuando hay una vivienda en propiedad, en caso de que no haya hijos, lo normal es dejar el usufructo vitalicio a la pareja y, en caso de que se quiera dejar a su nombre, especificarlo en el testamento. En el caso de las cuentas bancarias, hay que dejar explícito en el testamento que el otro miembro del matrimonio será el titular de los fondos una vez se produzca el fallecimiento, ya que ser cotitular no implica la herencia del 100%, sino que el banco paralizaría el 50% del importe total hasta que haya una resolución de la herencia. Si hablamos de seguros de vida, estos se rigen por la designación de los beneficiarios.
Cómo incluir causas solidarias en una herencia sin hijos
Es posible incluir a una organización sin ánimo de lucro en el testamento en caso de no tener herederos forzosos. Incluso podríamos decir que hasta podría ser más sencillo el proceso, puesto que evita cualquier tipo de posibles conflictos que pudieran darse en otras situaciones en las que sí haya herederos.
El testamento del uno para el otro
En España, un tipo de testamento común es el llamado "del uno para el otro". Este testamento busca mejorar la cuota viudal del cónyuge superviviente, otorgándole el usufructo vitalicio de la totalidad de la herencia. Aunque popular, este testamento no implica que el cónyuge herede la totalidad de los bienes, ya que los herederos forzosos (como los hijos) siempre tendrán derecho a su legítima.
Ejemplo práctico
Consideremos un matrimonio casado en gananciales con un piso valorado en 200.000 € y una cuenta corriente con 50.000 €. Si el marido fallece sin testamento, la esposa tendría derecho al usufructo vitalicio de una tercera parte de la herencia. Con el testamento del uno para el otro, se pretende mejorar sustancialmente esa cuota viudal establecida por ley, pasando del usufructo vitalicio de solo una tercera parte, al usufructo vitalicio de la totalidad de la herencia. En este caso, la esposa recibiría el usufructo vitalicio de una mayor parte de la herencia, aunque los hijos seguirían siendo los herederos.
Capitalización del usufructo
La capitalización del usufructo es el proceso de sumar el importe de todos los bienes de la herencia y, dependiendo de la edad del cónyuge superviviente y de si el usufructo es sobre una tercera parte de la herencia o sobre la totalidad, calcular una cantidad que se le adjudica al cónyuge viudo.
Tabla: Comparación de herencia con y sin testamento "del uno para el otro"
| Escenario | Herencia del cónyuge | Herencia de los hijos |
|---|---|---|
| Sin testamento | Usufructo vitalicio de 1/3 de la herencia | Propiedad de 2/3 de la herencia |
| Con testamento "del uno para el otro" | Usufructo vitalicio de la totalidad de la herencia | Propiedad de la totalidad de la herencia, sujeta al usufructo del cónyuge |
Consideraciones adicionales
Es importante tener en cuenta que existen variantes de este modelo de testamento, como la opción de elegir entre el usufructo vitalicio de la totalidad de la herencia o el pleno dominio de una tercera parte de la misma. Además, se suele incluir la "cautela socini", que penaliza a los herederos que impugnen el testamento.